Der Ruf nach Regulierung von Kryptowährungen ist stärker denn je. Was können internationale und nationale Aufsichtsbehörden tun, um illegale Aktivitäten im Zusammenhang mit Kryptowährungen, auch im Bereich der internationalen Sanktionen, zu unterbinden?
Die Finanzaufsicht geht neue Wege zur Verringerung von Finanzkriminalität rund um Kryptowährungen.
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Die Popularität von Kryptowährungen hat die Welt im Sturm erobert. In den letzten Jahren haben die Aufsichtsbehörden den Übergang von Kryptowährungen (Crypto) in den Mainstream erkannt und Maßnahmen ergriffen, um die verschiedenen Risiken, die mit ihrer Verwendung verbunden sind, anzugehen.
Dieser Paradigmenwechsel wirkt sich zweifellos auf den Bereich der internationalen Sanktionen aus, da Krypto-Transaktionen nahtlos und oft anonym über internationale Grenzen hinweg und völlig dezentral ablaufen können, ohne dass Dritte die Möglichkeit haben, die Transaktion zu blockieren oder die Vermögenswerte einzufrieren.
Finanzkriminalität 2.0
Die Medien und Finanzaufsichtsbehörden haben ausführlich über die Risiken von Finanzkriminalität in Verbindung mit Kryptowährungen berichtet. Die Financial Action Task Force (FATF) gab 2014 ihre ersten Leitlinien zu digitalen Währungen heraus und hat seitdem konsequent daran gearbeitet, virtuelle Währungen in den Geltungsbereich ihrer 40 Empfehlungen aufzunehmen. Damit unterstützt sie die Bemühungen der Länder, die Risiken von Finanzkriminalität im Zusammenhang mit dieser aufkommenden Zahlungsmethode zu mindern.
Im Bereich der internationalen Sanktionen war das Office of Foreign Assets Control (OFAC) die erste Behörde, die regulatorische Erwartungen in Bezug auf Kryptowährungen formulierte. Im Jahr 2018 gab es drei verschiedene Entwicklungen:
- Erstens gab das OFAC eine Reihe von FAQs heraus, um klarzustellen, dass Sanktionsverbote für Vermögenswerte und Transaktionen mit virtuellen Währungen gelten.
- Zweitens erließ der US-Präsident eine Verfügung, die es US-Personen verbietet, in ein virtuelles Währungsprojekt der venezolanischen Regierung zu investieren.
- Schließlich bezeichnete das OFAC Ende 2018 zwei iranische Staatsangehörige als Specially Designated Nationals (SDNs), einschließlich der ersten Bitcoin-Adressen, die von diesen SDNs zur Durchführung verbotener Transaktionen verwendet wurden.
Seitdem hat das OFAC diesen Trend fortgesetzt und Digital Currency Addresses (DCAs) in die Liste der sanktionierten Personen und Organisationen aufgenommen. Sie ist nach wie vor die einzige Behörde, die dies tut, und bis heute sind mehrere hundert DCAs in der OFAC-Liste aufgeführt. Das OFAC warnt auch davor, dass Personen, die sich in Ländern mit umfassenden US-Sanktionen befinden, Zugang zu Kryptodiensten haben könnten. Diese Bedenken wurden in den jüngsten Vergleichsvereinbarungen mit Krypto-Plattformen deutlich: Die OFAC erwartet von den Anbietern von Krypto-Diensten, dass sie Kontrollen zur Geolokalisierung einführen, um Nutzer in sanktionierten Gebieten zu blockieren.
Im Jahr 2021 ging die OFAC noch einen Schritt weiter, indem sie eine Kryptobörse, die als Kanal für die Wäsche von Erlösen aus Ransomware-Angriffen diente, als Specially Designated Nationals And Blocked Persons List (SDN) bezeichnete. Es gab auch klare Leitlinien für die Einhaltung von Sanktionen für Kryptounternehmen vor, damit diese in Übereinstimmung mit den US-Vorschriften arbeiten können. Ähnliche Maßnahmen wurden 2022 gegen zentralisierte und dezentralisierte Mischplattformen ergriffen, was die Entschlossenheit des OFAC bestätigt, die Möglichkeiten für sanktionierte Akteure einzuschränken, Sanktionen durch die Nutzung von Kryptowährungen zu umgehen. Da sich die Kryptowelt jedoch schnell verändert, ist es wahrscheinlich, dass weitere regulatorische Reaktionen zu erwarten sind.
Die zentralen Compliance-Herausforderungen dezentraler Systeme
Das Grundkonzept der Vorschriften zur Bekämpfung der Finanzkriminalität besteht darin, einen risikobasierten Ansatz anzuwenden, der die Kontrolle in Bereichen mit erhöhtem Risiko maximiert. In einem Krypto-Kontext kann sich die Bewertung dieser Risikobereiche jedoch als schwierig erweisen.
Dabei ist die Identifizierung von Kunden oder Parteien einer Transaktion natürlich entscheidend für die Einhaltung von Sanktionen. Es ist jedoch nicht immer einfach, einen Namen hinter eine Krypto-Adresse zu setzen. Krypto-Dienstleister müssen wissen, wer eine bestimmte digitale Geldbörse oder Adresse kontrolliert. Dies ist der Ausgangspunkt für die Überprüfung der Beteiligung von sanktionierten Personen.
Ein weiteres Problem ist die Blockierung böswilliger Akteure. Selbst wenn eine sanktionierte Partei ausfindig gemacht wird, sind die beliebtesten Kryptowährungen aufgrund ihrer Erlaubnisfreiheit zensurresistent. Mit anderen Worten: Wenn ein Nutzer die Kontrolle über seine privaten Schlüssel behält, können Dritte seine Adresse technisch nicht blockieren. Dies ist ein Hauptgrund für die Sorge der Aufsichtsbehörden. In den USA werden bald Anforderungen für Transaktionen mit diesen so genannten „unhosted wallets“ gelten.
Eine weitere Herausforderung liegt in der globalen, grenzenlosen Natur der Kryptowährung. Im Gegensatz zu herkömmlichen Finanzwegen wird bei Blockchain-Transaktionen der Standort des Absenders oder Empfängers nicht erfasst. Daher ist eine geografische Risikobewertung im Zusammenhang mit einer Transaktion praktisch unmöglich. Dies veranlasste die FATF, in ihren aktualisierten Leitlinien von 2021 zu empfehlen, alle Krypto-Transaktionen als grenzüberschreitend zu behandeln.
Schließlich stellen auch die Anforderungen der Reiseregelungen eine große Herausforderung für die Anwendung der AML/CFT-Standards auf Krypto-Transaktionen dar. Zu diesen Anforderungen gehört die Weitergabe von Informationen zur Identifizierung der an einem Geldtransfer beteiligten Parteien, was für die Einhaltung von Sanktionen unerlässlich ist. Die Einhaltung der Reiseregelung ist jedoch keineswegs eine leichte Aufgabe. Die regulierten Dienstleister müssen Nachrichtenstandards und Infrastrukturen entwickeln, da die erforderlichen Informationen zur Identifizierung nicht in den Blockchain-Transaktionen selbst enthalten sind.
Die Anforderungen der Reiseregelung sind ein gutes Beispiel für die globalen Herausforderungen, die die Kryptowährung mit sich bringt. Mehr als in jedem anderen Sektor ist eine koordinierte regulatorische Reaktion erforderlich, um die Risiken durch Finanzkriminalität anzugehen, die mit Kryptowährungen verbundenen sind. Während die USA, die EU und andere Länder ihre regulatorischen Rahmenwerke weiterentwickeln, wird die Rolle der FATF bei der Förderung einer globaleren Annahme von AML/CFT-Standards für die Kryptowährungsbranche weiterhin entscheidend sein.
Abwägen von Risiken und Möglichkeiten
Es ist kein Geheimnis, dass Kriminelle Kryptowährungen für illegale Aktivitäten nutzen. Viele Marktplätze im Dark Web verlangen Kryptowährungen als Zahlungsmittel, und Ransomware-Angreifer verlangen oft Zahlungen in Kryptowährungen. Es gibt auch Berichte über Terrornetzwerke, die Krypto zur Mittelbeschaffung nutzen. Finanzkriminalität gab es jedoch schon lange vor dem Auftauchen von Kryptowährungen. Das Ausmaß, in dem sich illegale Aktivitäten durch die Verbreitung von Kryptowährungen ausbreiten können, bleibt unklar.
Es lohnt sich, im Blick zu behalten, wohin sich diese Aktivitäten in Zukunft entwickeln.
Aus geschäftlicher Sicht können sich vernünftige Vorschriften für Kryptowährungen als vorteilhaft erweisen. Unternehmer müssen wissen, woher ihr Geld kommt und wohin es geht. Eine verstärkte Aufsicht ist eine Voraussetzung dafür, dass Kryptowährungen weiter in den Mainstream gelangen. Aufgrund ihrer einzigartigen Merkmale erfordern Kryptowährungen jedoch besondere Rahmenbedingungen beim Risikomanagement.
Durch den Einsatz neuester Tools und Technologien können Unternehmen die Rückverfolgbarkeit der öffentlichen Blockchain nutzen und das mit einem bestimmten Kunden oder einer Wallet-Adresse verbundene Risiko ermitteln. Dies ist entscheidend, um Missbrauch durch Finanzkriminelle zu verhindern, Vorschriften einzuhalten und die Reputation eines Unternehmens zu schützen.
Von der Modeerscheinung zum festen Bestandteil
Die Beliebtheit von Kryptowährungen nimmt nicht ab. Es gibt jedoch eindeutige Anzeichen dafür, dass die Bemühungen um eine Regulierung von Kryptowährungen in der einen oder anderen Form zunehmen, wie die jüngste Verordnung von Präsident Biden beweist. Sowohl internationale als auch nationale Aufsichtsbehörden suchen nach Wegen, um illegale Aktivitäten im Zusammenhang mit Kryptowährungen zu unterbinden. Eine Reihe umfassender Standards zielt darauf ab, dieses Ziel langfristig zu erreichen.
Durch den Einsatz moderner Technologien und Sicherheitsmaßnahmen sowie die Einhaltung von Richtlinien können Unternehmen sowohl die Vorschriften einhalten als auch potenzielle Probleme vermeiden, die mit der dezentralen Natur von Kryptowährungen einhergehen können.
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